大学生の澄夫は後輩、亜由の誘いで彼女の実家が所有するプライベートビーチの「海の家」を建てるバイトをすることに。
浜辺の清掃中、テグスにからまっていた人魚の人形を見つけほどいてやると、それは生きていて泳ぎ去っていった。
その夜、澄夫の部屋に一人の美女が訪れる。
そして助けてくれた恩返しと言って、童貞・澄夫の願い――
初体験の夢を叶えてくれたのだった。
人魚の体液を吸収した澄夫には、以来、不思議な力がみなぎりだして……。